國家外匯管理局關(guān)于外資銀行改制所涉外匯管理有關(guān)問題的通知
國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局
根據(jù)國務(wù)院2006年11月11日公布的《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》，現(xiàn)就外國銀行分行改制涉及的外匯管理問題通知如下：
一、業(yè)務(wù)資格
改制后的外商獨(dú)資銀行承繼原外國銀行分行已經(jīng)獲準(zhǔn)經(jīng)營的即期結(jié)售匯、遠(yuǎn)期結(jié)售匯、人民幣與外幣掉期以及其他人民幣對外幣衍生業(yè)務(wù)等資格，并向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部，以下簡稱外匯局分局）辦理登記變更手續(xù)。外商獨(dú)資銀行的分行承繼本網(wǎng)點(diǎn)在改制前已經(jīng)獲準(zhǔn)經(jīng)營的相關(guān)結(jié)售匯及人民幣對外幣衍生業(yè)務(wù)資格，并向所在地外匯局分局辦理登記變更手續(xù)。
改制后的外商獨(dú)資銀行承繼原外國銀行分行的外匯市場會(huì)員資格。承繼銀行間即期外匯市場會(huì)員資格的外商獨(dú)資銀行，應(yīng)在中國外匯交易中心進(jìn)行變更登記；承繼銀行間遠(yuǎn)期外匯交易資格和銀行間人民幣與外幣掉期交易資格的外商獨(dú)資銀行，應(yīng)將變更情況報(bào)中國外匯交易中心初審后在國家外匯管理局進(jìn)行變更登記；承繼銀行間外匯市場人民幣對外幣交易做市商資格的外商獨(dú)資銀行，應(yīng)將變更情況報(bào)國家外匯管理局登記備案。
已具有QFII托管業(yè)務(wù)資格的外國銀行分行進(jìn)行改制，應(yīng)向國家外匯管理局申請確認(rèn)托管業(yè)務(wù)資格的承繼人。承繼人為外商獨(dú)資銀行的，應(yīng)向國家外匯管理局辦理登記變更手續(xù)；承繼人為保留從事外匯批發(fā)業(yè)務(wù)的外國銀行分行（以下簡稱“記賬行”）的，應(yīng)報(bào)國家外匯管理局登記備案。
已具有QDII業(yè)務(wù)資格的外國銀行分行改制為外商獨(dú)資銀行，可直接承繼QDII額度。
二、結(jié)售匯綜合頭寸管理
國家外匯管理局及其分局仍按照現(xiàn)行管理方式對外商獨(dú)資銀行的結(jié)售匯綜合頭寸進(jìn)行管理。外商獨(dú)資銀行可承繼原外國銀行分行的結(jié)售匯綜合頭寸限額。外商獨(dú)資銀行如需調(diào)整結(jié)售匯綜合頭寸限額，應(yīng)根據(jù)其資本金狀況，依照《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整銀行結(jié)售匯頭寸管理辦法的通知》（匯發(fā)［2005］69號）、《國家外匯管理局綜合司關(guān)于核定銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額有關(guān)事項(xiàng)的通知》（匯綜發(fā)［2005］118號）等有關(guān)規(guī)定，向所在地外匯局分局申請。
在改制前沒有實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸集中管理的記賬行，可承繼原外國銀行分行的結(jié)售匯綜合頭寸限額。在改制前已經(jīng)實(shí)行結(jié)售匯綜合頭寸集中管理的記賬行，應(yīng)持相關(guān)材料向所在地外匯局分局申請重新核定結(jié)售匯綜合頭寸限額。
三、外匯資本金的劃轉(zhuǎn)和本外幣轉(zhuǎn)換
改制后的外商獨(dú)資銀行及其下轄分行相互之間的外匯營運(yùn)資金劃轉(zhuǎn)可自行辦理。外商獨(dú)資銀行資本金（或營運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換，應(yīng)依照《國家外匯管理局關(guān)于銀行自身資本與金融項(xiàng)目結(jié)售匯審批原則及程序的通知》（匯發(fā)［2004］61號）等相關(guān)規(guī)定，事前向所在地外匯局分局申請核準(zhǔn)。對于年度累計(jì)資本金（或營運(yùn)資金）本外幣轉(zhuǎn)換超過等值5億美元（含）的，由所在地外匯局分局初審后報(bào)國家外匯管理局核準(zhǔn)。
四、結(jié)售匯會(huì)計(jì)科目
改制后的外商獨(dú)資銀行應(yīng)依照《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（中國人民銀行令［2002］第4號）有關(guān)規(guī)定，建立獨(dú)立的結(jié)匯、售匯會(huì)計(jì)科目，并區(qū)分與客戶之間的結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)、系統(tǒng)內(nèi)結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)及市場結(jié)售匯頭寸平補(bǔ)交易，分別在結(jié)匯、售匯會(huì)計(jì)科目下進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。改制籌備工作結(jié)束時(shí)仍未能達(dá)到上述要求的外商獨(dú)資銀行，應(yīng)當(dāng)在獲中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)開業(yè)后2年內(nèi)達(dá)到上述要求。
五、短期外債和對外擔(dān)保余額指標(biāo)管理
改制后的外商獨(dú)資銀行承繼原外國銀行分行的短期外債指標(biāo)和為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)保指標(biāo)，并向國家外匯管理局和所在地外匯局分局備案。原由外國銀行分行辦理的債權(quán)、債務(wù)及對外擔(dān)保登記應(yīng)相應(yīng)變更為外商獨(dú)資銀行登記。外債登記的變更由銀行一次性向國家外匯管理局申請辦理。對外擔(dān)保和國內(nèi)外匯貸款登記的變更由擔(dān)保人或債權(quán)行一次性向所在地外匯局分支局申請辦理。
境外銀行在境內(nèi)同時(shí)設(shè)有外商獨(dú)資銀行和記賬行的，由外商獨(dú)資銀行與記賬行共同使用該短期外債和為境外投資企業(yè)提供的融資性對外擔(dān)保余額指標(biāo),并由外商獨(dú)資銀行承擔(dān)相應(yīng)的管理職責(zé)。
辦理上述各項(xiàng)業(yè)務(wù)的登記變更或備案應(yīng)提供書面申請、中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)其開業(yè)的文件、外匯局原核準(zhǔn)其該項(xiàng)業(yè)務(wù)資格的相關(guān)文件以及外匯局要求的其它文件。各外匯局分局應(yīng)簡化登記變更的核準(zhǔn)手續(xù)。
請各外匯局分局接到本通知后，盡快向轄內(nèi)支局、外資銀行轉(zhuǎn)發(fā)。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)向國家外匯管理局反饋。
聯(lián)系電話：
國際收支司：010－68402464、68402311；
傳真：010－68402315、68402303
資本項(xiàng)目管理司：010－68402247、68402348；
傳真：010－68402208、68402349
二〇〇七年三月二十日
